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上班后税务局紧急通知!2月申报截止日期大调整!申报前要马上把这项工作再检查一下!

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发布日期:2019-02-15 07:02:53  点击量:79   信息来源:原创

小编提醒:本月申报期截至22日,上班后要加油申报啦~~


01

上班后,这件大事要记得

2月申报顺延至22日




(备注:2月份农网还贷资金征期顺延七天至3月4日)


02

2月份申报

一般小规模纳税人清卡有不同?


2月份按季申报的小规模纳税人这个月增值税不申报,小规模纳税不申报,月初登录开票软件就会自动完成清卡的工作,一般纳税人还是需要登录开票软件抄税,完成纳税申报以后,再登陆开票软件才能完成清卡的工作。


一、小规模纳税人清卡流程


1、打开增值税开具软件,点击登录,如下图:



2、登录后,会自动提示上报汇总已成功,然后点击确定,如下图:



3、增值税开票软件会提示金税设备已经完成清卡的操作,如下图:



4、进入增值税发票开具软件以后,点击状态查询,如下图:



5、点击增值税专用发票及增值税普通发票,显示锁死日期是2019年3月16号,报税资料显示无,所以已经完成清卡的工作。



二、一般纳税人清卡流程


1、打开增值税发票开具软件,点击登录,如下图:



2、增值税发票开票软件会自动提示,上报汇总已成功,点击确认,如下图:



3、增值税发票开票软件会提示,已进行抄税工作,请点击上报汇总并进行申报扣款后点击远程清卡操作。



4、点击状态查询,增值税专用发票及增值税普通发票,锁死日期显示:2019年2月27号,报税资料显示有,说明还没完成清卡。



5、关闭增值税发票开具软件的时候,开票软件会提示:金税设备中有报税资料,请及时进行报税。



一般纳税人完成纳税申报以后,再次登录增值税发票开具软件,就会自动完成清卡的工作。


现在实行增值税比对申报,一般纳税人在月初的时候,先登录开票软件完成抄税,才能完成申报,实行季报的小规模纳税人,在申报的月份里也必须抄税后才能完成申报。纳税申报成功以后,不及时清卡,税控设备会被锁死,无法开具发票,只能到税务大厅解锁。


03

附:2019年全年征期日历

会计人手一份,申报期限早知道!


 3 月 



3月1日-11日申报缴纳资源税(水资源税除外)、按期汇总缴纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税

征期最后一日为周日,顺延至11日

3月5日-11日国家电影事业发展专项资金代收

3月1日-15日申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税、企业所得税、核定征收印花税、彩票公益金代收、彩票业务费代收


 4 月 



4月1日-15日申报缴纳资源税(水资源税除外)、按期汇总缴纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税

征期内5至7日为节假日,顺延至15日

4月3日-11日国家电影事业发展专项资金代收

4月1日-15日彩票公益金代收、彩票业务费代收

4月1日-18日申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、房产税、城镇土地使用税、个人所得税、企业所得税、核定征收印花税、水资源税、环境保护税、工会经费代收

征期内5至7日为节假日,顺延至18日

申报后三日内按季度申报缴纳的土地增值税预缴税款


 5 月 



5月1日-10日申报缴纳资源税(水资源税除外)、按期汇总缴纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税

5月3日-8日国家电影事业发展专项资金代收

5月1日-15日申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税、企业所得税、核定征收印花税、彩票公益金代收、彩票业务费代收 

1月1日到5月31日2018年度企业所得税汇算清缴


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