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取消一个证!刚宣布!2月25日起,私对私、私对公20万元以上划款将严查!

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发布日期:2019-02-20 07:02:56  点击量:234   信息来源:原创

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2月12日央行发布《关于取消企业银行账户许可的通知》明确:加强银行账户资金管控,取消开户许可证!


上班第一周,提醒各位两件大事:

1、中国人民银行文件正式落实:开户许可证取消,2019年2月25起开始实施。

2、开户许可证取消,今后增加对于个人银行账户的管控,尤其是“公转私”账户,以及超过限额的账户。


央行文件:开户证正式取消!



开户许可证取消通知

工作安排 

自2019年2月25日起,取消企业银行账户许可地区范围由江苏省泰州市、浙江省台州市扩大至江苏省、浙江省。 其他各省(区、市)、深圳市在2019年年底前完成取消企业银行账户许可工作。 

取消许可范围 

境内依法设立的企业法人、非法人企业、个体工商户(以下统称企业)在银行办理基本存款账户、临时存款账户业务(含企业在取消账户许可前已开立基本存款账户、临时存款账户的变更和撤销业务),由核准制改为备案制,人民银行不再核发开户许可证。


通知划重点

1、2019年2月25日起,在全国范围内分批取消企业银行账户许可,2019年底前实现完全取消。

2、在取消企业银行账户许可地区,办理基本户、临时户采用备案制。

3、按《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令[2003]第5号),严查企业基本户、临时户的开立、变更、撤销,并加强企业银行账户管理。

4、建立涉企信息共享机制和企业银行账户违规联合惩戒机制。

5、严厉查处企业多头开户,乱开账户,出租、出借、出售账户行为。

6、对企业银行账户进行监测,存在异常的,将受到处理和惩罚。

7、基本户只能开一个,匿名账户和假名账户将无容身之地!

8、企业银行结算账户,自开立之日就能办理收付款业务。

9、涉及可疑交易报告的账户,银行将按照反洗钱有关规定采取措施,核实违规的,严肃处理。

10、企业每季度最少对账一次


2月25日开始执行,很重要!


根据央行文件:自2019年2月25日起,取消企业银行账户许可地区范围由江苏省泰州市、浙江省台州市扩大至江苏省、浙江省,其他各省(区、市)、深圳市在2019年年底前完成取消企业银行账户许可工作。

2018年12月,国务院常务会议明确提出:在试点基础上,2019年底前完全取消企业银行账户开户许可。



早在2018年5月,中国人民银行发布了《关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》,经国务院批准同意,央行决定试点取消企业银行账户开户许可证核发,试点地区人民银行分支机构对银行为企业开立基本存款账户由核准制调整为备案制,不再核发基本存款账户开户许可证。



开户证取消后,试点地区银行按规定审核企业身份、开户意愿真实性以及基本存款账户唯一性后,即可为符合条件的企业开立基本存款账户,不再需要央行审批。 



开户证取消后,试点地区银行将为企业开立基本存款,将增加账户管理协议,增加身份验证方式,加强“公转私”管理、健全异常情况处理机制、加强销户管理等试点内容。



今后,个人银行账户转账管理将会更加严格了。尤其是那些还在用私人账户发工资的老板们,那些超过限额划款的银行账户,都要小心了!



私对私、私对公20万以上划款将严查


金税三期系统中,自然人税收管理系统已经独立于企业税收管理系统,自然人成为同法人组织同一序列的管理对象,而且税务与银行已经实现信息共享,种种措施的推进和执行,就像为纳税人织起的一张网,环环相扣,让大额交易和异常交易无所遁形。

没有任何银行可以包庇任何企业或者个人,哪怕是自己的大客户,只要发现账户有可疑,必须上报税务和中央银行,由于银行和税务信息共享,如果银行不报,税务迟早也会查到,那性质就不一样了,银行也会跟着遭殃!


什么情况容易被重点监管?

根据中国人民银行发布的《 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 》

①公对公单笔转账支付或者累计200万元以上;

②私对私或者私对公,单笔转账支付或者当日累计交易20万元以上;

③不管谁对谁,当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金交易。


什么叫现金交易?

包括现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支都叫现金交易。

值得注意的是,一旦银行或者其他金融机构发现或者有合理理由怀疑交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的,不论金额大小,都要提交可疑报告。


怎么监管? 谁来监管?

大额转账支付由金融机构通过相关系统与支付交易监测系统连接报告。并在交易发生日起的第2个工作日报告中国人民银行总行。

大额现金收付由金融机构通过其业务处理系统或书面方式报告。并在于业务发生日起的第2个工作日报送人民银行当地分支行,并由其转报中国人民银行总行。

而且,这些信息会提交给税务,查询你这些交易内容有没有涉税信息。


以下情况要小心

① 老用现金交易,而且数额、频率及用途都跟你正常经营情况不相符。

一个小公司,总有和企业经营规模资金收付频率及金额不符的收支,明明是卖日用百货的,怎么会动不动就有几百万几千万的流水?

② 资金收付流向与企业经营范围明显不符。

例如:明明做餐饮的,天天收到钢铁公司的大额转账,再往影视娱乐公司转。

③ 股东或者法人或者其他不明个人,短期内频繁发生资金支付。

今天给某总转100万,明天又给他转200万,过了两天他转回来500万,这能不引起别人注意吗?

④ 长期闲置的账户原因不明地突然启用,且短期内出现大量资金收付。

这个公司都废了好久了,前段时间突然复活,而且没什么业务,却有大额转账进入,这能不一起注意吗?


平时要怎么操作呢?

① 必须转大额现金,到底该咋办呢?

正常交易就让转,就是被重点监管,税局和银行多几道手续,正常经营没啥怕的。

② 客户非要用个人账号转款到公司公账怎么办?

如果是公对公交易,对方却以个人账号转款,那笔款可以退回给客户个人账户,并让客户用公户转过来。最好在交易前就讲明要公对公。注意最后在转账前提醒客户,用公账转款。

如果客户非要用个人账户汇款,那么在用途里注明“代**公司付货款”,就符合法律法规,也是安全的。

如果款项已经汇过来了,汇款单也没注明,你又不想给他退回去,跟客户协商一下,另开证明单即可。

③ 我们公司金额大,开票少,客户全是个人,还不让客户大额转账,那还能不能做生意了?

没说不让转,是说要重点监控!

确实会有很多公司,客户大部分是个人,例如传媒公司、餐饮公司、服装企业,不开票收入很多,资金来源也基本是个人。如果是实际业务的情况下,是没有影响的。怕的是你收了钱,却在账面上显示全都和生产经营无关,或者本来就跟生产经营无关,那套路就跟洗钱一样一样的好嘛!

④ 如果老板从企业借了很多款项,快到年底了,老板要把款还回来,可是超过20万就被监管了,那我一笔笔的还总可以吧,频率控制在几天一次比较合适?

该还款就还啊,你们正常的业务往来怕什么呢?

⑤ 账面上挂着很多应收账款和其他应收款,老板一下子打给公司50万,说让把那些挂账想办法平掉,行不行啊?

公司的应收账款凭啥用老板自己的银行还啊?这不明摆着告诉说你们公司的各种交易公私不分吗?何况还是大额的、高频的。

如果你确实因为某些特殊原因款项都打给老板了,那么先梳理一下哪些是这种情况,把应该还的应收账款清单理出来,再找出相应的单据,资料,对应清账。


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